Se sei un espatriato che vive in Quebec, devi pagare le tasse? Quali sono le formalità da seguire? In questo articolo Expat.com ti fornisce delle informazioni utili.
Secondo Revenue Quebec, le tasse sono dei “pagamenti effettuati da cittadini e imprese per finanziare i servizi pubblici e i programmi sociali forniti dal governo”. In Quebec, le imposte si pagano sia a livello federale che provinciale. Il Canada Revenue Agency (CRA) riscuote le tasse federali mentre il "Revenue Québec" quelle provinciali. Le tasse vengono prelevate dallo stipendio in una percentuale che va dal 20 al 25% del reddito. I lavoratori autonomi potrebbero dover effettuare i pagamenti su base trimestrale
Se lavori in Quebec o se ci vivi per più di 183 giorni in un anno fiscale, devi pagare le tasse. Se hai altre fonti di reddito, vanno dichiarate.
Sono in essere degli accordi tra il Quebec ed altri Paesi nel mondo per evitare la doppia imposizione fiscale.
Il sistema fiscale in Quebec
Il sistema fiscale del Quebec si basa sull'autovalutazione. I contribuenti sono responsabili di dichiarare il proprio reddito e di versare le somme dovute al governo. Ogni anno i contribuenti presentano una dichiarazione per indicare il loro reddito, determinare se hanno diritto a detrazioni e crediti d'imposta, stabilire il loro debito fiscale e determinare se hanno diritto a un rimborso o se devono pagare qualcosa.
Se sei un impiegato, il datore di lavoro ti consegnerà i moduli R1 e T4 alla fine di Febbraio o all'inizio di Marzo. Questi documenti contengono informazioni sul reddito percepito durante l'anno fiscale.
Dopo averli debitamente compilati, li devi spedire all'Agenzia delle Entrate. Non dimenticare di inserire il tuo NAS (numéro d'assurance sociale). Anche se non hai redditi da dichiarare, potrebbe essere utile presentare la dichiarazione dei redditi ogni anno. In questo modo potrai beneficiare di alcuni crediti d'imposta e aiuti sociali.
Le detrazioni sono importi dedotti dallo stipendio. Vengono utilizzate per abbassare il reddito imponibile, riducendo così il reddito su cui devi calcolare le tasse. Alcune detrazioni sono legate al lavoro, come le spese per il telelavoro, mentre altre sono concesse per incentivare i risparmi per la pensione, come la detrazione per il piano di risparmio pensionistico registrato (RRSP). In ogni caso, devi soddisfare alcuni requisiti di ammissibilità. Esistono due tipi di crediti d'imposta. Il credito d'imposta non rimborsabile riduce, o elimina, l'imposta sul reddito dovuta in una determinata situazione. I crediti d'imposta rimborsabili ti vengono corrisposti anche se non hai imposte da pagare. Consulta l'elenco completo delle detrazioni e dei crediti d'imposta per sapere quelli a cui potresti avere diritto! Per ottenerli, fai domanda direttamente sulla dichiarazione dei redditi. Il Revenu Quebec informa che ogni anno, più della metà dei quebecchesi che presentano la dichiarazione dei redditi, ricevono un rimborso.
Dichiarazione dei redditi in Quebec
Per aiutarti nella compilazione della dichiarazione dei redditi puoi scaricare un software specializzato riconosciuto dal CRA (Canada Revenue Agency).
Il costo per il download del software varia dall'uso che ne fai. In genere, per le persone con un reddito basso, è gratuito.
Dopo per compilato la dichiarazione, la devi stampare e spedire per posta alle autorità competenti. In Quebec puoi procedere con l'invio online dopo che la dichiarazione è stata inviata almeno una volta per posta.
Se preferisci il cartaceo trovi i moduli nelle filiali di alcune banche, ad esempio la Desjardins. In questo caso puoi avvalerti dei servizi di un commercialista per la compilazione.
Se la dichiarazione dei redditi è inviata on-line, viene elaborata nel giro di una settimana; se si sceglie l'invio per posta, ci vuole circa un mese. A controllo terminato, se hai pagato più tasse del dovuto, entro Maggio le autorità procedono al rimborso (con assegno o bonifico bancario). Nel caso opposto, sei tu che devi versare una cifra aggiuntiva.
Per completare la dichiarazione dei redditi, devi compilare varie dichiarazioni come la Dichiarazione 1 (Redditi da lavoro e redditi vari), la Dichiarazione 2 (Redditi da pensione e rendite), la Dichiarazione 3 (Redditi da investimento), la Dichiarazione 24 (Spese per la cura dei figli) e così via. Organizza i vari documenti per voce come piani di risparmio pensionistici registrati (RRSP), spese mediche (farmaci, spese dentistiche, occhiali, assistenza sanitaria, ecc. Entro la fine di febbraio dovresti aver ricevuto la maggior parte dei resoconti. Controlla le istruzioni riportate sui vari documenti. Anche se non è necessario allegare i documenti quando fai la dichiarazione dei redditi, è bene conservarli nel caso in cui Revenu Québec li richieda. Per una compilazione accurata, consulta la Guida alla dichiarazione dei redditi (TP-1.G) disponibile qui e la sottosezione Help by line. Se sei un lavoratore autonomo, ti conviene consultare un commercialista. In questo modo potrai assicurarti di sfruttare tutte le agevolazioni fiscali a tua disposizione.
Il passo finale è stampare la dichiarazione e inviarla per posta. L'invio della dichiarazione dei redditi online è possibile solo a partire dal secondo anno, anche se non tutti i programmi software lo consentono. Se invii la dichiarazione via internet, riceverai un messaggio con un numero di riferimento che ne conferma l'invio. Assicurati sempre che ti sia inviato. Puoi anche compilare la dichiarazione a mano utilizzando i moduli cartacei disponibili online o presso le filiali della banca Desjardins, ad esempio. Se utilizzi un software commerciale per compilare la dichiarazione dei redditi, a partire dal 20 febbraio potrai presentarla via Internet utilizzando ImpôtNet Québec. La scadenza per la presentazione della dichiarazione dei redditi è generalmente il 30 aprile.
Se hai pagato troppe tasse, ricevi un rimborso fiscale dal governo provinciale o da quello federale; in alcuni casi da entrambi. Se invece non hai pagato abbastanza, devi versare il necessario. L'elaborazione di una dichiarazione dei redditi online richiede alcuni giorni. Per quella inviata per posta, invece, ci può volere fino a un mese. Per ricevere il rimborso più rapidamente, puoi iscriverti al deposito diretto (direct deposit) e fornire le tue coordinate bancarie. Senza il deposito diretto, riceverai il rimborso tramite assegno. Ci sono quattro modi per iscriversi al deposito diretto. Puoi utilizzare i servizi online offerti su My Account for Citizens. In alternativa, puoi registrarti online attraverso il sito web della tua bana, se offre questo servizio. Puoi anche allegare alla tua dichiarazione dei redditi un modello di assegno con la dicitura “Cancelled” sul davanti, insieme al tuo nome e al tuo numero di previdenza sociale. In alternativa, puoi compilare il modulo di richiesta Direct Deposit Enrollment Request form (LM-3) e inviarlo a Revenu Quebec (questo modulo può essere allegato alla dichiarazione dei redditi).
Per informazioni sullo stato di avanzamento della tua dichiarazione dei redditi in Quebec, puoi consultare My account for individuals o utilizzare il servizio Info-remboursement. Se sei a debito, puoi pagarlo direttamente dal sito della banca, presso lo sportello o il bancomat del tuo istituto finanziario o per posta. Se desideri modificare una dichiarazione dei redditi già presentata, hai diverse opzioni. A determinate condizioni, puoi utilizzare il servizio online disponibile su My account for individuals. In alternativa, puoi compilare il modulo Request for adjustment of a tax return (TP-1.R) e spedirlo a Revenu Québec, insieme ai documenti a sostegno della richiesta di modifica. La terza opzione consiste nell'utilizzare lo stesso software autorizzato utilizzato per compilare la dichiarazione dei redditi per la quale si richiede la modifica.
Buono a sapersi:
Attenzione alle frodi, che nel periodo della dichiarazione dei redditi in Quebec sono molto frequenti. Revenu Québec non ti informerà mai di un pagamento tramite e-mail o SMS. Né ti verranno chiesti dati personali tramite e-mail o SMS. Se ricevi comunicazioni sospette, ti invitiamo a segnalarle al Canadian Anti-Fraud Centre e a Revenu Quebec.
Le tasse in Quebec
Le tasse sul reddito contribuiscono a finanziare i servizi pubblici e i programmi sociali del governo del Quebec. La maggior parte dei beni e dei servizi sono soggetti a una tassazione che commercianti riscuotono per conto del governo aggiungendoli al prezzo di vendita. Le tasse raccolte vengono versate al governo. L'imposta sul valore aggiunto (IVA) del Quebec comprende l'imposta federale sui beni e servizi (GST) e l'imposta provinciale sulle vendite del Quebec (QST). L'aliquota totale è di circa il 13% sulla maggior parte dei prodotti. I prezzi in negozio sono generalmente indicati al lordo delle tasse e l'importo dell'imposta viene pagato alla cassa. Ricorda che potresti avere diritto a un rimborso fiscale, che viene erogato in tre rate nel corso dell'anno.
Imposizione fiscale sulle imprese in Quebec
Prima di avviare un'attività in Québec, è fondamentale conoscere le normative relative alla Goods and Services Tax (GST) e alla Quebec Sales Tax (QST). Si tratta di tasse imposte dal governo federale e provinciale sulla vendita di beni e servizi. Se la tua attività genera ricavi superiori a 30.000 dollari in un periodo di 12 mesi, sei obbligato a registrarti e a versare queste tasse al governo.
È importante che tu conosca le normative, la tassazione, la cultura imprenditoriale del Quebec e il potenziale del tuo settore. Per farlo, cerca di creare dei contatti con persone e organizzazioni che possano assisterti nella crescita della tua attività. Il programma di coaching di Revenu Quebec offre un servizio personalizzato e gratuito alle PMI e ai lavoratori autonomi. Fissa un appuntamento per conoscere meglio i tuoi diritti e obblighi fiscali. Inoltre, concentrati sull'espansione della tua rete professionale e sulla promozione della tua attività attraverso un piano di comunicazione e marketing ben studiato.
Indirizzi utili:
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